<<
>>

4. Регулирование эмиссионной деятельности

В нашей стране эмиссионные функции Центрального банка реализовывались долгое время через систему кассовых и кредитных планов. Начиная с 1991 г. перешли к составлению расчетов кассовых оборотов, или кассового баланса, основной целью которых является определение потребности в наличных деньгах в целом по стране, по регионам и учреждениям банков.

Прогнозы кассовых оборотов отражают объем и источники поступлений наличных денег из касс банков, а также размер эмиссии денег и изъятия денег из обращения по территориям.

Укрупненная схема прогноза кассовых оборотов Приход Расход 1. Поступление торговой выручки 1. Выдачи на зарплату, выплаты социального характера, стипендий, пенсий, пособий и страховых возмещений 2. Поступления на счета по вкладам граждан 2. Выдачи со счетов по вкладам граждан 3. Поступления от реализации населению иностранной валюты 3. Выдачи на покупку у населения иностранной валюты 4. Прочие поступления 4. Прочие выдачи 5. Итого по приходу 5. Итого по расходу Превышение расходов над приходом означает выпуск денег в обращение, а превышение прихода над расходами означает изъятие денег из обращения.

Расшифруем приходную и расходную часть кассовых оборотов. 1.

Торговая выручка. В этой статье показываются наличные деньги, которые сдаются в банки торговыми организациями. Это не вся торговая выручка, а только ее часть, так как торговые организации часть товаров продают по безналичному расчету, а часть в кредит, кроме того, денежная торговая выручка частично используется на выплату заработной платы работникам торговли, а значительная ее часть идет на закупку товаров за наличный расчет. Неиспользованный остаток наличной денежной выручки сдается в банк и зачисляется на расчетный счет организации. 2.

Поступления от услуг. По этой статье учитываются поступления наличных денег от транспорта, коммунальных предприятий, предприятий бытового обслуживания и зрелищных предприятий. Здесь тоже доходы уменьшаются в результате безналичных поступлений и расхода наличных денег на заработную плату этих организаций. 3.

Поступления от налогов и сборов. Учет поступивших денег по этой статье ведется на основании данных налоговой инспекции по всем видам налогов и штрафов, которые уплачиваются наличными деньгами. 4.

Поступления страховых платежей и выплаты страховых возмещений. Страховые взносы делаются по следующим видам:

а) страхование имущества;

б) страхование строений;

в) страхование автотранспорта;

г) личное страхование. 5.

Поступления от операций предприятий связи. По этой статье поступления и выдачи складываются из двух частей. Первая часть— это поступление и расходование средств по чисто почтовым операциям. Вторая часть — это услуги почты по переводу денежных средств граждан и предприятий.

Приход. Часть 1: а) выручка за услуги предприятий связи; б) поступления торговой выручки предприятий связи. Часть 2: а) поступления денежной выручки от предприятий торговли и сферы услуг, которые не имеют возможности самостоятельно сдавать выручку в банк; б) налоги и сборы, поступающие от населения; в) сдача излишка наличных денег отделениями Сберегательного банка.

Расход. Часть 1: выплата заработной платы работникам связи. Часть 2: а) выдача денежных переводов населению и предприятиям; б) предоставление денежной наличности отделениям Сберегательного банка.

Поскольку отделения Сберегательного банка и предприятия связи на большом количестве территорий являются единственными органами, организующими денежный оборот, то они постоянно оказывают друг другу помощь в случае нехватки наличных денег у одного и их избытка у другого.

Сальдо. Если у отделения связи приход наличных денег больше расхода, то излишек сдается в кассу банка (сначала в кассу Сберегательного банка, потом в кассу обслуживающего банка или (Расчетно-кассовый центр).

Если, наоборот, требуется дополнительное количество наличных денег, то отделение связи получает их или от Сбербанка, или от обслуживающего банка. 6.

Операции Сберегательного банка. Поступления: а) прием вкладов населения;

б) от продажи ценных бумаг; в) от открытия аккредитивов; г) по денежным переводам граждан; д) по денежным переводам предприятий (торговая выручка); е) прочие поступления — налоги, сборы, поступления от жилищно-коммунального хозяйства и т.д. Выдачи: а) выдачи вкладов населению; погашение и уплата процентов по ценным бумагам; б) пенсии и пособия; в) выдачи по аккредитивам; г) выплаты по переводам граждан; д) выплаты по переводам предприятия; е) заработная плата работников Сбербанка. 7.

Операции по счетам сельскохозяйственных предприятий. Приход: выручка от реализации сельхозпродукции. Раньше для получения наличных денег разрешалось продавать сельхозпродукцию только на колхозном рынке. Такой порядок был связан с тем, что всю произведенную сельхозпродукцию колхозы и совхозы обязаны были продать государству, и расчет с ними велся в безналичном порядке. Но поскольку в сельской местности безналичные расчеты слабо развиты, то сельхозпредприятиям разрешалось иметь в кассе наличные деньги. Поэтому сельхозпредприятия, чтобы иметь в своем распоряжении наличные деньги, продавали часть продукции на колхозном рынке. А теперь можно продавать везде. Расход: а) заработная плата, пенсия и пособия; б) закупка сельскохозпродукции у населения. Эта статья появилась 10— 15 лет назад в связи с тем, что сельхозпредприятиям разрешили передавать производство части технологических процессов в подсобные хозяйства работников. Например, откорм скота. За сдаваемую скотину колхоз выплачивал денежные суммы своим работникам. Сейчас размер этой статьи значительно увеличился, так как колхозы фактически развалились и производством занимаются крестьяне непосредственно в своих хозяйствах, не выходя при этом из колхоза. Колхозы превратились из организаторов производства в торговых посредников между крестьянскими хозяйствами и предприятиями, оказывающими услуги крестьянским хозяйствам. Причем если раньше наличные деньги были представлены только в форме заработной платы, то теперь это фактически вся стоимость продукции, произведенная в индивидуальном хозяйстве. Для индивидуального производителя это удобно, так как открыть свой счет в банке и вести по нему расчеты достаточно сложно, а колхозы получают дотации и им списывают кредиты. На индивидуальные хозяйства такие льготы не распространяются. 8.

Операции с валютой. Приход: выручка, полученная от реализации валюты населению. Расход: средства, затраченные населением на приобретение валюты.

Для осуществления кассового обслуживания коммерческих банков на территории России созданы расчетно-кассовые центры (РКЦ) при территориальных главных управлениях Центрального банка. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег. Если текущие поступления наличных денег в коммерческий банк недостаточны для покрытия предстоящих расходов, то коммерческий банк может купить необходимое количество наличных денег в РКЦ, который располагает резервными фондами банкнот и монет. Перевод банкнот из резервных фондов в кассы РКЦ производится в том случае, если заявки коммерческих банков на покупку наличности превышают возможности кассы РКЦ.

Резервные фонды денежных банкнот и монет — это запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах ЦБ для нужд регулирования. ЦБ за счет них оперативно обновляет наличную массу в обращении, поддерживает необходимый ку- пюрный состав и сокращает расходы на перевозку и хранение наличных денег по территории России.

Укрупненная схема кассовых оборотов в 1998 г. сложилась следующим образом.

Основные источники поступлений наличных денег в кассы банков (в %, II полугодие 1997 и 1998 гг.) 1997 г. 1998 г. 1. Поступление торговой выручки 38,0 44,8 2. Поступление на счета по вкладам граждан 20,9 19,6 3. Поступление от реализации населению иностранной валюты 20,4 9,7 4. Прочие поступления 20,7 25,9 Если сравнить эти соотношения по поступлению наличных денег в кассы банков, то просматривается следующая закономерность: 1)

объем поступлений наличных денег в кассы банков сократился (на 7,9%) в результате финансово-банковского кризиса, особенно с середины III квартала 1998 г. и одновременно увеличился неучтенный наличный денежный оборот; 2)

доля торговой выручки в общем объеме поступления наличных денег в кассы банка увеличилась; 3)

доля поступлений на счета по вкладам граждан уменьшилась, так как многие банки после кризиса не выполнили своих обязательств перед клиентами; 4)

удельный вес поступлений от реализации населению иностранной валюты снизился, так как сократилась доля доходов населения, направляемая на покупку валюты в общем объеме денежных доходов; 5)

в прочих поступлениях росла доля поступлений наличных денег от коммунальных, бытовых и прочих услуг в связи с реформированием жилищно-коммунальной сферы и ростом тарифов для населения. Увеличился также удельный вес поступлений налогов и сборов.

В расходной части кассовых оборотов во II полугодии 1998 г. по сравнению с тем же периодом 1997 г. прослеживаются следующие зависимости: 1)

из-за роста просроченной задолженности по зарплате и выплатам социального характера доля выдач наличных денег из касс банков на эти цели уменьшилась. Через предприятия связи выплачивается около 70% общей суммы пенсий, поэтому их задолженность снизила удельный вес подкреплений предложениями связи; 2)

выдачи наличных денег со счетов по вкладам граждан в кредитных учреждениях в общем объеме выдач из касс банков увеличились, так как финансово-банковский кризис усугубил недоверие к банковской системе, а также повлиял на рост задолженности по заработной плате и выплатам социального характера. Отток вкладов по Сбербанку был максимальным, пока не была повышена ставка по рублевым депозитам до 40-45% годовых, после чего отток вкладов практически прекратился. Полное или частичное прекращение многими банками расчетов через банкоматы обусловило уменьшение суммы средств юридических и физических лиц, депонированных в банках для расчетов с использованием пластиковых карт; 3)

доля выдач кредитными организациями наличных денег физическим лицам при покупке у них иностранной валюты в общем объеме выдач из касс банков в течение января—сентября 1998 г. постоянно росла, а в IV квартале удельный вес выдач наличных денег физическим лицам при совершении валютных операций снизился (за счет роста выплат по заработной плате), что сказалось на обшем понижении этой доли.

Итак, функционирование сферы налично-денежного оборота во многом определяется денежными доходами населения и их последующим использованием. Номинальные денежные доходы населения в 1998 г. в целом по России увеличились в сравнении с 1997 г. на 3,5%, а реальные денежные доходы снизились на 18,9%, в том числе реальная начисленная среднемесячная заработная плата одного работника на 13,4%, а реальный размер назначенной месячной пенсии на 4,8%.

Произошли изменения в структуре денежных доходов населения. Увеличилась доля заработной платы и доходов от предпринимательской деятельности при сокращении доли социальных трансфертов, доходов от собственности и других доходов. Это изменило структуру использования доходов населения: возросла доля расходов на потребление при снижении доли сбережений во вкладах .и ценных бумагах. Приостановление операций на рынке ГКО и ОФЗ повлияло на сокращение выдач наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг. Объем розничного товарооборота и платных услуг населению в 1998 г. по сравнению с 1997 г. снизился на 4%. В структуре розничного товарооборота увеличился удельный вес продовольственных товаров, хотя объем производства пищевой промышленности снизился. Причиной этого является денежная система: не хватает оборотных средств, не урегулированы вопросы платежей и взаимозадолженности между поставщиками сырья, переработчиками и торговыми организациями.

Как нами отмечалось выше, в развитых странах налично-денежное обращение играет незначительную роль в денежном обороте и используется главным образом населением для того, чтобы вывести свои денежные доходы из-под контроля налоговых служб. В России ситуация иная. Наличные деньги занимают порядка 80% в общем объеме денежной базы, отсюда и значимость регулирования эмиссионной деятельности Банка России.

<< | >>
Источник: Тагирбеков K.P.. ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ. 2003

Еще по теме 4. Регулирование эмиссионной деятельности:

  1. 21.2. Эмиссионные операции
  2. 5.3. Методы оценки стоимости и доходности эмиссионных ценных бумаг
  3. 2.1. Нормативное регулирование аудиторской деятельности
  4. § 3. Государственное регулирование и контроль деятельности по хранению
  5. § 3. Государственное регулирование и контроль страховой деятельности
  6. § 3. Государственное регулирование и контроль инвестиционной деятельности
  7. 4.1. Понятие и необходимость регулирования биржевой деятельности
  8. §1. Правовое регулирование внешнеторговой деятельности
  9. 1.7.1. Правовое регулирование туристической деятельности
  10. § 3. Государственное регулирование и контроль посреднической деятельности
  11. § 1. Общая характеристика правового регулирования совместной деятельности
  12. § 4. Государственное регулирование и контроль деятельности по реализации товаров
  13. § 4. Правовое регулирование страховой деятельности в зарубежных странах
  14. § 3. Государственное регулирование и контроль сельскохозяйственной деятельности
  15. 1.5. Федеральные уполномоченные органы государственного регулирования аудиторской деятельности
  16. § 1. Общая характеристика правового регулирования сельскохозяйственной деятельности
  17. § 3. Государственное регулирование и контроль совместной деятельности
  18. § 3. Государственное регулирование и контроль деятельности по производству работ
  19. § 1. Общая характеристика правового регулирования страховой деятельности
  20. 1.1. Нормативно-правовое регулирование аудиторской деятельности