<<
>>

20.8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА

Для определения объема, источников поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов на квартал.
При этом используется определенная классификация источников поступлений и направлений выдач наличных денег.

ПРИХОД

Поступления торговой выручки от продаж потребительских товаров, 02 независимо от каналов их реализации

Поступления выручки пассажирского транспорта 05

Поступления квартирной платы и коммунальных платежей 08

Поступления выручки зрелищных предприятий 09

Поступления выручки от предприятий, оказывающих прочие услуги 11

Поступления налогов и сборов 12

Поступления от реализации недвижимости 15

Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка 16 Российской Федерации)

Поступления от предприятий Государственного комитета Российской Федерации 17 по связи и информатизации

Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации 18 Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность 19 без образования юридического лица

Поступления наличных денег от реализации государственных и иных ценных бумаг 20

(кроме Сберегательного банка Российской Федерации)

Возврат заработной платы и других приравненных к ней выплат 28

Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно-обменных 30 операций с физическими лицами

Прочие поступления 32

Итого по приходу — символы 02—32

РАСХОД

Выдачи на заработную плату 40

Выдачи на стипендии 41

Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам 42

социального характера

Выдачи на выплаты социального характера 44

Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов 46

Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений 50

Выдачи на другие цели 53

Выдачи ссуд индивидуальным заемщикам и денег на операции ломбардов 54

(кроме Сберегательного банка Российской Федерации)

Выдачи со счетов по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка 55

Российской Федерации)

Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам 57

при совершении валютно-обменных операций

Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность 58

без образованию юридического лица

Выдачи подкреплений предприятиям Государственного комитета 59

Российской Федерации по связи и информатизации

Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение или покупку государственных 60 и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации)

Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации 61

Итого по расходу — символы 40—61

Содержание прогноза кассовых оборотов по символам прихода и расхода соответствует номенклатуре символов отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций. Расчеты ожидаемых поступлений наличных денег в кассы кредитных организаций и их выдач составляются ежеквартально с распределением по месяцам.

Прогнозные расчеты составляются коммерческим банком на основе динамических рядов отчета банка о его кассовых оборотах и кассовых заявок, полученных от клиентов, осуществляющих операции с наличными деньгами.

Кассовая заявка предоставляется в банк ежеквартально за 45—60 дней до начала планируемого квартала по следующей форме.

КАССОВАЯ ЗАЯВКА на квартал 200 г.

(наименование (штамп) организации)

(номер счета)

(наименование учреждения банка)

тыс.

руб. Наименование показателя Код Фактическое исполнение за: Прогноз на квартал 200 г. соответству- щий квартал прошлого года предыдущий

квартал 1 2 3 4 5 ПОСТУПЛЕНИЯ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ (кроме наличных денег, получаемых в банке)

Торговая выручка

Выручка предприятий пассажирского транспорта

Квартирная плата и коммунальные платежи

Выручка зрелищных предприятий

Выручка предприятий, оказывающих прочие услуги

Прочие поступления

Итого (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6), в том числе:

Расходы из выручки

Сдается в предприятия Госкомсвязи России

Сдается в учреждения Сбербанка России

Сдается в кассы учреждений банков

РАСХОДЫ

На заработную плату, выплаты социального характера, стипендии, расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера

На выплату пенсий и пособий соцстраха

Выдачи на другие цели

(ФИО)

(ФИО)

Итого (1+2 + 3)

Руководитель предприятия Главный бухгалтер При представлении в банк кассовой заявки торговые организации представляют дополнительные расчеты о поступлении торговой выручки, транспортные организации, зрелищные, коммунальные предприятия и предприятия бытового обслуживания — сведения о поступлении денежной выручки от соответствующих услуг; финансовые органы—сведения о поступлении налогов и сборов и т.д.

Ежеквартальные прогнозы кассовых оборотов и эмиссии денег территориальные учреждения Банка России учитывают при разработке мер по организации налично-денежного оборота в регионе, а также при составлении планов завозов наличных денег в резервные фонды расчетно-кассовых центров.

Составленный Департаментом регулирования денежного обращения Банка России сводный прогноз потребностей экономики страны в денежной наличности на предстоящий квартал передается в Департамент эмиссионно-кассового регулирования денежной массы в обращении в предстоящем квартале.

В последний день месяца работники бухгалтерии составляют отчет о кассовых оборотах за месяц и передают его в территориальное учреждение Банка России.

<< | >>
Источник: О.И. Лаврушии, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева. Банковское дело : учебник. — 8-е изд., стер. — М. : КНОРУС. — 768 с. . 2009

Еще по теме 20.8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА:

  1. 2.3. Наличный денежный оборот
  2. 55. Организация налично-денежного оборота в банках
  3. 20.7. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
  4. Глава 10 ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗНАЛИЧНОГО И НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ
  5. 1.5. Понятие, структура и закон денежного обращения. Показатели денежного оборота: денежная масса и денежная база
  6. 48. Понятие денежного оборота и денежного обращения
  7. 2.2. Понятие денежного обращения и денежного оборота
  8. ГЛАВА 1. ДЕНЬГИ. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА
  9. §4. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ
  10. Глава 2. Денежное обращение и денежный оборот
  11. 1.6. Наличное и безналичное денежное обращение
  12. 2.4. Безналичный денежный оборот
  13. ЗАДАНИЯ К ЛЕКЦИИ № 6 «Операции коммерческих банков с денежной наличностью»
  14. § 11. Нормативное регулирование исполнения денежных обязательств путем наличных расчетов (п. 2043-2045)
  15. 49. Безналичный денежный оборот и принципы организации безналичных расчетов
  16. 3.4. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ. МОДЕЛИ ПРОГНОЗИРОВАНИЯ БАНКРОТСТВА
  17. § 12. Документальное оформление (формы) наличных расчетов (п. 2046-2061)
  18. Глава 1 Деньги, денежное обращение, денежная масса
  19. ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫДАЧИ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ